Pensionen byggs inte upp på ett enda ställe, utan i flera parallella delar som fylls på av olika avsändare under hela arbetslivet. Att förstå vilka delarna är, hur stor andel av lönen som går till var, och vid vilken ålder pengarna faktiskt går att ta ut, gör det lättare att se vad som redan är på plats och vad som beror på annat, som en eventuell tjänstepension eller eget sparande.
Vad det är
Den allmänna pensionen fylls på automatiskt: varje år avsätts 18,5 procent av den pensionsgrundande inkomsten till den allmänna pensionen. Av detta går 16 procentenheter till inkomstpension och 2,5 procentenheter till premiepension. Pensionsgrundande är lön och andra skattepliktiga ersättningar upp till 7,5 inkomstbasbelopp, inkomster över den gränsen ger alltså inte mer allmän pension.
Utöver den inkomstbaserade delen finns garantipension, ett grundskydd som inte tjänas in genom inkomst utan i stället beräknas på hur många år du bott i Sverige. Den fungerar som ett golv för den som haft låg eller ingen inkomst under arbetslivet. Den som arbetat länge men haft en relativt låg lön kan dessutom få ett inkomstpensionstillägg, ett tillägg till den allmänna pensionen som för 2026 ligger mellan 0 och 600 kronor i månaden före skatt.
Den andra stora delen är tjänstepension, pension som betalas av arbetsgivaren, oftast genom ett avtal mellan arbetsgivaren och facket. Den kommer alltså inte automatiskt till alla, utan beror på vilket kollektivavtal, om något, som gäller på arbetsplatsen, och på hur länge och hur mycket som betalats in under yrkeslivet. Många har också ett tredje ben i form av eget sparande utanför både den allmänna pensionen och tjänstepensionen, sparande som i sin tur kan se helt olika ut beroende på vilken kontoform och sparform som valts.
Åldern spelar också roll. Riktåldern för allmän pension är 67 år för perioden 2026 till 2032. Inkomstpension och premiepension kan tas ut tidigast tre år före riktåldern, medan garantipension och bostadstillägg tidigast kan fås vid själva riktåldern, inte innan. Det är alltså inte samma startdatum för alla delarna.
Varför det spelar roll
Eftersom pensionen kommer från flera håll samtidigt säger den allmänna pensionen ensam inte hela sanningen om vad som väntar. Två personer med samma allmänna pension kan hamna mycket olika beroende på om det finns en tjänstepension i botten eller inte. Att veta att garantipensionen räknas på bosättningsår snarare än inkomst är också relevant för den som bott utomlands under delar av livet, eftersom det påverkar just den delen, men inte den inkomstbaserade delen.
Prisbasbeloppet och inkomstbasbeloppet är två återkommande mätstickor i pensionssystemet, och båda räknas fram på nytt varje år. Prisbasbeloppet för 2026 är 59 200 kronor och inkomstbasbeloppet för 2026 är 83 400 kronor. Det är inkomstbasbeloppet, inte prisbasbeloppet, som avgör taket för pensionsgrundande inkomst, de två beloppen används i olika sammanhang och blandas lätt ihop, trots att de fastställs på liknande sätt och ofta nämns i samma andetag.
Räkna själv
Säg att någon har en årslön på 420 000 kronor. Av den avsätts 18,5 procent till allmän pension, uppdelat enligt de fasta andelarna för inkomstpension och premiepension.
| Del | Andel av lönen | Belopp vid 420 000 kronor i årslön |
|---|---|---|
| Inkomstpension | 16 procent | 67 200 kronor |
| Premiepension | 2,5 procent | 10 500 kronor |
| Totalt till allmän pension | 18,5 procent | 77 700 kronor |
De 77 700 kronorna är vad som avsätts under ett enda år, inte hela pensionen. Summan byggs upp år för år under hela yrkeslivet, och läggs ovanpå eventuell tjänstepension och eget sparande.
Vanliga missförstånd
- Att pensionen är en enda summa från ett håll. Den allmänna pensionen, en eventuell tjänstepension och eget sparande är tre skilda delar som kan se helt olika ut från person till person.
- Att garantipensionen bygger på inkomst. Den beräknas i stället på antal år bott i Sverige, oavsett hur hög eller låg inkomsten varit.
- Att alla delar av pensionen går att ta ut från samma ålder. Inkomstpension och premiepension kan tas ut tidigast tre år före riktåldern, medan garantipension och bostadstillägg tidigast fås vid riktåldern.
- Att prisbasbeloppet och inkomstbasbeloppet är samma sak. De fastställs separat varje år och används i olika delar av regelverket, pensionens intjänandetak följer inkomstbasbeloppet.
Nästa lektion handlar om buffert: hur mycket, var pengarna ska finnas, och varför.